개인종합자산관리계좌 ISA 출시, 국민통장 ISA란?

경제/일반경제
2016. 3. 14. 12:04

오늘부터 전국 33개 금융기관(은행, 증권사, 보험사)을 통해서 국민통장 ISA 가입이 가능해졌습니다. 세재혜택 상품인 ISA가 사전 준비와 하위법령 정비등을 통해 오늘인 3월 14일자로 공포·시행되면서 본격적으로 전국 33개 금융기관을 통한 가입이 가능해진 것 입니다.

국민통장 ISA란? Individual Savings Account의 약자로 다양한 금융상품을 하나의 계좌로 투자·관리하면서 세재혜택도 동시에 받을 수 있는 종합 자산관리 계좌를 말합니다.

전문가의 도움을 받아 개인별 성향과 투자 목표등을 반영한 맞춤형 포트폴리오 설계를 통한 투자로 이전보다도 체계적인 자산관리가 가능해진 것 입니다.

ISA는 신탁형과 일임형 2가지 상품 유형을 가지고 있는데요. 신탁형은 가입자 본인이 직접 ISA에 담을 금융상품을 선택하고 투자 규모 또한 결정할 수 있는 형태를 말합니다.

신탁형의 경우 가입자의 지시대로 금융기관이 상품을 편입하거나 교체하는 것으로 금융기관은 가입자의 지시가 없는 경우라면 ISA에 편입된 상품을 교체할 수 없는 것 이지요.

일임형의 경우엔 신탁형과는 반대로 금융기관이 가입자의 위험 성향이나 자금 운용 목표 등을 고려하여 포트폴리오를 제공하고 이중 가입자가 하나를 선택하여 투자하는 형태를 말합니다.

가입자가 특정한 모델포트폴리오를 선택하면 금융기관은 가입자가 선택한 포트폴리오의 운용전략에 따라서 전문운용인력을 선정하고 가입자의 지시가 따로 없더라도 매 분기 기존에 투자된 자산의 수익성이나 안정성 등을 평가해 자산을 재조정하는 등의 역할을 수행하게 됩니다.

＊ISA 신탁형 ▷ ISA 금융상품을 직접 선택하길 원하는 투자자에게 적합한 유형

＊ISA 일임형 ▷ 전문가의 투자판단에 따라 운용하고 싶은 투자자에게 적합한 유형

ISA는 1인 1계좌만 개설할 수 있기 때문에 소비자는 신탁형과 일임형 2가지 유형 중 하나만 가입이 가능한데요. 신탁형만 취급하는 금융사가 있는 반면 일임형만 취급하는 회사도 있으므로 자신이 원하는 유형을 잘 확인하여 금융기관을 선택할 필요가 있습니다.

또한 ISA는 계좌 하나로 투자를 할 수 있는 기능에 세제혜택 또한 갖추고 있는 상품인데요. 3~5년에 이르는 가입기간 도중 계좌 내 모든 금융상품에서 발생한 수익에서 손실을 뺀 순이익을 기준으로 가입자의 소득 수준에 따라서 200만원~250만원까지 비과세 처리되고, 초과 순이익분은 저율 분리과세(15.4%→9.9%)로 적용합니다.

ISA 가입 조건

- 대상 : 근로·사업소득이 있는 근로자·자영업자, 농어민으로 직전연도 금융소득이 2천만원 이하인 자

- 한도 : 연간 2,000만원씩 총 1억원 5년까지 납입 가능

- 의무 가입기간 : 가입자에 따라 3~5년

기본적으로 소득이 있는 근로자 자영업자 농어민 등이 가입 가능한 ISA는 금융소득 2천만원 이하로 제한하고 있습니다. 만약 금융소득이 없는 신입직원 등의 경우엔 근로소득 지급 확인서 등으로 현재 소득이 확인 되면 가입이 가능한 상황입니다. * 전년도 금융소득종합과세 대상자(금융소득 2천만원 초과자)는 가입 불가

ISA는 세재혜택을 받기 위해서 의무 가입기간이 존재하는 데요. 서민형, 청년형, 자산형성형을 제외한 일반형만 의무 가입기간이 5년으로 정해져 있습니다.

ISA 일반형의 경우 서민형, 청년형, 자산형성형 요건을 미충족하는 경우이며, 각 가입자 구분은 아래와 같습니다.

* 서민형 - 총급여 5,000만원 이하 / 종합소득 3,500만원 이하 사업자

* 청년형 - 서민형 미충족자중 15세 이상 ~ 29세 이하 (병역이행기간 차감 연령)

* 자산형성형 - 희망내일키움통장 가입자